איך מחשבים רווח תכלס מהעסק?

יש לכם מוצר חזק, ביקושים גבוהים, מספר לקוחות איכותיים הולך וגדל מדי שנה, אתם מגייסים עוד עובדים כדי לתת מענה לכולם. ההזמנות מלקוחות זורמות והדברים נראים טוב.

ואז אתם מסתכלים על התזרים בסוף החודש ורואים חושך בעיניים. למרות הכל החשבון של העסק בחריגה, והכל אדום.
רווח יכול לתעתע הרבה פעמים ועסקים רבים נכשלים בקריאת התזרים. אתם בטוחים שהרווח הולך להרים את העסק שלכם למעלה רק בפועל הרווח הוא לא רק ההכנסה אלא גם הוצאות שונות וגופי מיסוי רבים הלוקחים את חלקם מההכנסה שלכם.

מאמר בשיתוף לילך זיו, מייסדת מרכז זיו ויועצת עסקית מעל 20 שנה (לאתר: www.m-ziv.co.il)

בולענים

אז איפה הכסף שלכם מתחבא? למה המספרים לא מסתדרים אם הכל נראה זורם ועובד? כי יש גופים שונים שפוגעים ברווח ואתם לא תמיד שמים לב אליהם.

מס הכנסה וביטוח לאומי הם גופים שכל חודש מגיעים, וכל חודש אנחנו מגלים מחדש שאנחנו לא מוכנים לקראתם. למה? כי הם פשוט לא מופיעים בנתונים. לא שמתם בצד כל חודש עבור המס החודשי הזה – אתם בעצם חיים על כסף שהוא לא שלכם אבל יבוא היום שבו הכסף הזה פשוט לא יהיה חלק מתזרים ההכנסות שלכם. הוא ייעלם ויעבור דרך מערכות המיסוי במדינה.
יש לכם הלוואה לרכב או שיפוץ שעשיתם במשרד? ציוד חדש, מכשור חדש או ערב גיבוש שארגנתם? ההלוואה הזו לא תופיע בהוצאות באותו חודש אבל הבנק תמיד יהיה שם כדי לקחת את החלק שלו, מדי חודש בחודשו.

כללי אצבע

חייבים לרשום כל הוצאה. כל הוצאה. חניה, קפה, מחשב, קמפיין, עיצוב ועוד. חייבים לבנות ולוודא את נכונותו של התזרים לכמה חודשים קדימה (תקבעו לכם, חודש/חודשיים או 3 חודשים לבנות תזרים מעודכן).
לא לדחות הכל לסוף שנה ולצפות שתוכלו להתמודד עם דברים שצריך היה להתמודד איתם מ-DAY 1. כדי לשמור על חוסן ויציבות אנחנו צריכים לבדוק את מצב המלאי ולוודא שאין בו הפתעות שיכולים להעמיד אותנו במצב שאנחנו לא מוכנים אליו.
שימו לב שאתם חייבים להפריש כסף כל חודש למע"מ ולמס הכנסה. אין סיבה להתעלם מהם כי הם יגיעו כך או כך.

האם אתם בטוחים מה המשמעות החשבונאית של חשבונית?

הוצאתם בחודש או בחודשיים האחרונים חשבוניות בסכום של פי 2 או פי 3 מהממוצע של השנה האחרונה. זה נותן הרגשה טובה, רואה החשבון שלכם מרוצה כי הוא רואה שאתה מרוויח הרבה כסף. אבל בתכלס… בחשבון הבנק המצב לא השתנה דרמטית.
מה זה אומר?

שבעל עסק חייב להבין שיש הבדל בין מה שרואה החשבון אומר לו שהוא מרוויח לבין הרווח שלו בפועל. כאשר בעל עסק מוציא חשבונית – רואה החשבון מתייחס לחשבונית כהכנסה כבר עכשיו (וגם כך המדינה). אבל האם אתה כבעל עסק רואה את הרווח כבר עכשיו? רוב הפעמים לא. לכן הדוחות של רואה החשבון לא מסונכרנים בזמן אמת עם המצב האמיתי של העסק.

אז מה אפשר לעשות?

קודם כל להבין את זה. כשרואה החשבון מתלהב מהעסק שלך או שולח לך הודעות שאתה בדרך הנכונה – יש לקחת זאת בעירבון מוגבל כי המשמעות שלו לרווח לרוב שונה משל העסק, כי כל עוד הלקוח לא שילם לכם – החשבונית היא חוב שלכם – מוצר שקניתם והעברתם ללקוח או שירות שסיפקתם ללקוח אבל עדיין לא קיבלתם עליו תשלום. זה לא רווח גם אם בפוטנציאל, בעתיד, הוא אמור להתבטא בדוחות כרווח.
דבר נוסף שחשוב להבין הוא את מדיניות תנאי התשלום של הלקוחות שלכם, ולהשתדל ככל שניתן לקבוע תנאי תשלום שייטיבו עם האינטרס העסקי שלכם. ככל שהלקוחות שלכם יקדימו תשלומים כך התזרים יהיה נוח יותר והרווח שלכם בפועל בחשבון של העסק יהיה תואם לחשבוניות שהוצאתם.

אז מה המספר החזק של העסק שלך?

כדי שהעסק שלכם יצליח אתם צריכים לדעת לקרוא נכון את המספרים ולנהל את העסק כך שהרווחים יהיו אמיתיים ולא רק על הנייר. חוסר תשומת לב לפרטים – הלוואות, ניהול מלאי בהתאם לצורך, תשלום לספקים באופן הוגן אך כזה שמגן על התזרים העסקי, מדיניות תנאי תשלום וגביית תשלום מהלקוחות באופן עקבי ולא רק במצב של כיבוי שריפות, הבנה מלאה בתשלומי המסים השונים וכמובן לשלם אותם בזמן – יביאו אתכם לקבל תמונת מצב אמיתית לדעת האם אתם מורווחים וכמה בכל זמן נתון במהלך השנה ויותר מזה – תהיו רגועים ובשליטה מלאה על הכסף בעסק שלכם.

קרדיט התמונה: תמונה זו נוצרה על ידי NOVITA בינה מלאכותית